Większość metod oszczędzania wymaga ograniczenia wydatków lub rezygnacji z pewnych przyjemności. Istnieje jednak sposób, który nie tylko pozwala gromadzić kapitał na przyszłość, ale także zapewnia ulgę podatkową już w kolejnym roku.
Dzięki odpowiedniemu rozwiązaniu finansowemu można legalnie obniżyć podatek dochodowy i jednocześnie oszczędzać na przyszłość. Każda wpłata na specjalne konto zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu, co skutkuje mniejszym podatkiem do zapłacenia lub większym zwrotem przy rocznym rozliczeniu.
W przypadku osób objętych drugim progiem podatkowym (32%), maksymalna kwota oszczędności podatkowej w 2024 roku wynosi 4506 zł. Warto zaznaczyć, że nawet osoby w pierwszym progu podatkowym mogą odzyskać kilkaset złotych, co w dłuższej perspektywie przynosi duże korzyści.
Jakie są limity wpłat?
Aby skorzystać z tej metody, należy dokonać wpłaty na odpowiednie konto w danym roku podatkowym. Limit wpłat w 2024 roku wynosi:
- 9 388,80 zł – dla osób zatrudnionych na umowę o pracę,
- 14 083,20 zł – dla osób prowadzących działalność gospodarczą.
Kwoty te podlegają corocznym aktualizacjom. W 2025 roku limity wzrosną do:
- 10 407,60 zł dla pracowników,
- 15 611,40 zł dla przedsiębiorców.
Im większa wpłata, tym większa ulga podatkowa, ale nawet mniejsze kwoty mogą przynieść zauważalne oszczędności.
Jak działa mechanizm odzyskiwania podatku?
Załóżmy, że Adam, informatyk, który znajduje się w drugim progu podatkowym (32%), wpłaca w danym roku maksymalną kwotę 9 388,80 zł. Dzięki temu:
- Jego dochód podlegający opodatkowaniu zmniejsza się o tę sumę,
- Podatek do zapłaty jest niższy o 3 004 zł,
- Przy rozliczeniu rocznym może liczyć na większy zwrot podatku lub zmniejszenie należnych zaliczek na podatek dochodowy.
Osoby znajdujące się w pierwszym progu podatkowym (12%) również mogą skorzystać z ulgi, jednak zwrot będzie proporcjonalnie niższy. Dla nich maksymalna ulga podatkowa wynosi około 1 126 zł.
To legalny i prosty sposób na oszczędności, który działa w każdym roku podatkowym, a kwoty mogą się kumulować, przynosząc duże korzyści w dłuższej perspektywie.
Gdzie można skorzystać z tej opcji?
To rozwiązanie oferują różne instytucje finansowe, m.in.:
- banki,
- towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI),
- domy maklerskie,
- zakłady ubezpieczeń.
Dzięki nowoczesnym rozwiązaniom większość formalności można załatwić online. Proces otwarcia konta jest prosty i zajmuje zaledwie kilka minut, co sprawia, że każdy może łatwo skorzystać z tej metody.
Co dzieje się z wpłaconymi środkami?
Pieniądze zgromadzone na tym koncie mogą być inwestowane, w zależności od oferty instytucji finansowej. Można je ulokować w:
- fundusze inwestycyjne,
- obligacje skarbowe,
- akcje,
- lokaty bankowe.
Dzięki temu każdy oszczędzający ma możliwość dostosowania strategii inwestycyjnej do swojego poziomu ryzyka oraz oczekiwanych zysków.
Warunki wypłaty i opodatkowanie
Zgromadzone środki można wypłacić po osiągnięciu 60 lat (kobiety) lub 65 lat (mężczyźni). Co ważne, wypłata jest wtedy opodatkowana zryczałtowanym podatkiem w wysokości 10%, co jest znacznie korzystniejsze niż standardowe opodatkowanie dochodów kapitałowych (19%).
Jeśli jednak ktoś zdecyduje się na wcześniejszą wypłatę środków, musi rozliczyć wpłaty jako dochód i zapłacić podatek według obowiązujących stawek.
Komentarze (0)
Wysyłając komentarz akceptujesz regulamin serwisu. Zgodnie z art. 24 ust. 1 pkt 3 i 4 ustawy o ochronie danych osobowych, podanie danych jest dobrowolne, Użytkownikowi przysługuje prawo dostępu do treści swoich danych i ich poprawiania. Jak to zrobić dowiesz się w zakładce polityka prywatności.